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融資租賃公司股東責任的合規研究

編輯：admin / 發布時間：2021-11-10 / 閱讀：655

　　來源：匯商金律

　　作者：杜長明律師

　　融資租賃公司的股東責任及股東資格的規定，主要見于銀保監會的管理辦法及地方金融局的監管辦法，其他規定散見于相關法律法規類文件或政策類文件。

　　1.對股東資格的限制

　　對融資租賃公司的股東資格，銀保監會沒有規定，上海金融局的監管辦法規定，融資租賃公司的股東應符合以下條件之一：

　　1、股東一般為設立滿一年的企業法人或其他經濟組織，信用良好，無重大違法違規行為，最近三年無重大不良信用記錄；

　　2、各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來源真實合法；主要股東財務狀況良好，具備與擬開展融資租賃業務相應的資本實力和資金實力；

　　3、控股股東（或實際控制人）承諾三年內（其他主要股東承諾一年內）不直接或變相轉讓所持有的股權（份），并在融資租賃公司章程中載明；

　　2.股東的違法披露制度

　　股東的違法披露制度分為二類：備案類和公示類。

　　1、備案：違法經營信息庫

　　備案類是指地方金融局建立融資租賃企業及其主要股東，及董監高違法經營融資租賃業務行為信息庫。

　　違法信息庫是否可以公開查閱，目前尚不明確。一般來說，金融局設立違法信息庫，是一種行政行為，若非涉及保密，均應可以提供相關人員查詢。

　　2、社會公示

　　融資租賃公司及股東、董監高受行政處罰的，依法向社會公示。

　　3.單一股東關聯度的限制

　　1、融資款小于出資額

　　銀保監監管辦法規定：單一股東（含關聯方）作為承租人的，其融資余額不得超過該股東的出資額。

　　2、凈資產30%

　　作為單一客戶時，融資余數不得超過融資租賃公司凈資產的30%。此規定是為了分散投資風險。

　　此規定為了防止股東通過構建融資租賃業務抽逃出資。此處的出資額指實際出資額。

　　4.重大關聯交易決議制度

　　1、什么是重大關聯交易

　　融資租賃公司應建立關聯交易管理制度。何為重大關聯交易，銀保監會的監管辦法沒規定。上海金融局的監管辦法規定：單筆金額大于凈資產的5%，或者該筆交易發生后公司與相關關聯方的交易余額占公司凈資產百分之十以上的，為重大關聯交易

　　2、重大關聯交易的決議

　　融資租賃公司的重大關聯交易應當經股東（大）會、董事會或其授權機構批準。

　　5.股東對未償債務的承諾

　　上海金融局的監管辦法規定，喜歡股東建立承擔剩余風險責任制度，公司解散或不再經營融資租賃業務時，承擔其未償還債務。

　　本條實為倡導性條款，并不具有法律約束力。

　　6.股東三年不轉讓股權制度

　　上海金融局的監管辦法規定：控股股東三年內（其他股東一年內），不得對外轉讓股權（份），且不得將其抵質押、設立信托。

　　本規定僅限制對外轉讓，但并不限制內部股東之間的轉讓。

　　7.股東對融資租賃公司的借款

　　融資租賃公司的融資渠道包括：

　　向銀行或非銀行金融機構融資

　　向股東借款

　　發債券

　　發資產證券化

　　轉讓融資租賃資產

　　需要特別注意的是，融資租賃公司可以向股東借款，但不得向其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金。拆借一般為1-2天的借款，長的為1-2周左右。此處只是禁止拆借，但并沒有禁止借款。

　　8.控股股東的重大風險報告制度

　　危險公司持續經營的重大風險是指：

　　（一）可能導致三個月內應償付（兌付）的負債總額中超過50%部分無法按期償付（兌付）的重大流動性困難；

　　（二）標的額超過公司凈資產30%的重大待決訴訟或者仲裁；

　　（三）超過公司凈資產百分之30%主要資產被查封、扣押、凍結，主要或全部業務陷入停頓；

　　（四）主要負責人下落不明；

　　（五）公司或其主要負責人因涉嫌犯罪被司法機關刑事調查，或者受到刑事處罰；

　　（六）群體性事件或重大安全防范突發事件；#p#分頁標題#e#

　　（七）重大負面輿情，以及其他足以危及公司持續經營的重大風險事件。

　　發生上述重大風險的，融資租賃公司應在24小時內向注冊地的金融管理局書面報告，同時通過監管平臺在線報告。

　　控股股東（實控人）發生上述重大風險的，由融資租賃公司在24小時內向注冊地金融管理局報告。

　　關于控股股東和實控人的區別，見：實控人與控股股東的認定標準（珍藏版）

　　9.為股東提供擔保的在線報告制度

　　上海金融局監管辦法規定：融資租賃公司為股東或其他關聯方提供擔保（為自身控股子公司、項目公司對外融資提供擔保除外），或者發生其他單筆金額超過凈資產百分之二十的對外擔保等或有負債的，應在5日內在監管平臺在線報告。

　　10.股東股權受限的在線報告制度

　　上海金融局監管辦法規定：任一股東所持公司百分之五以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權的，應在5日內在監管平臺在線報告。

　　11.法定代表人違規在線報告制度

　　融資租賃公司法定代表人法定代表人受到相關部門較大金額罰款（企業被處以五十萬元以上罰款，或自然人被處以五萬元以上罰款）、沒收違法所得、沒收非法財物、暫扣或吊銷許可證（營業執照）、責令停產停業、責令關閉、限制從業、拘留等重大行政處罰的，，應在5日內在監管平臺在線報告。

　　這條并不屬于股東的，注冊在上海的融資租賃公司的股東不允許是自然人，故股東不可能是法定代表人。因本條比較重要，故放此處。

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